会計事務所のAI・DXは誰のため？業務効率化の先にある伴走支援

私たち税理士法人ゼロベースは、これまでのやり方や固定観念にとらわれず、お客様にとって本当に必要な仕組みを考え、経理・会計業務の効率化や経営の見える化を支援する伴走型の税理士法人です。

近年、生成AIをはじめとしたテクノロジーが急速に進化し、会計事務所でもAIやDXという言葉を耳にする機会が増えました。仕訳入力や資料作成、情報検索など、これまで人が時間をかけて行っていた仕事を効率化できるようになり、会計業界の仕事の進め方も大きく変わりつつあります。

一方で、AIやDXを導入すること自体が目的になってしまうと、本来の意味を見失ってしまいます。

私たちゼロベースがAIやDXを活用する大きな理由は、単純に業務を速くするためではありません。情報を探す時間や同じ内容を何度も入力する時間、単純作業にかける時間を減らし、その分を「お客様について考える時間」「お客様と話す時間」に変えていくためです。

実際にゼロベースでは、生成AIのClaudeを活用して社内ポータルサイトを構築するなど、会計事務所の業務そのものを見直す取り組みを進めています。

このコラムでは、会計事務所がAI・DXに取り組む意味や、ゼロベースが進めている情報集約の仕組み、そして業務効率化の先にある「伴走支援」についてご紹介します。

会計事務所でもAI・DXが求められる時代に

会計事務所の仕事というと、記帳や決算、税務申告などをイメージされる方が多いかもしれません。

もちろん、会社の数字を正しく処理し、適切な税務申告を行うことは、現在も会計事務所の重要な役割です。

しかし、会計事務所が取り扱う情報は、会計データだけではありません。

日々の業務では、会社の基本情報や契約内容、過去の打ち合わせ内容、決算や納税のスケジュール、税務上の判断事項、将来の着地見通しなど、さまざまな情報を確認しながらお客様をサポートしています。

さらに、クラウド会計をはじめとするサービスが普及したことで、情報を管理する場所も増えました。

会計データはクラウド会計ソフト、資料はクラウドストレージ、予定はカレンダー、コミュニケーションはチャットツールといったように、便利なサービスが増えた一方で、必要な情報が複数の場所に分散しやすくなっています。

一つひとつのツールが便利でも、必要な情報を探すために何度もサービスを行き来していては、そのたびに小さな時間のロスが生まれます。

そこで重要になるのが、AIやDXを活用しながら「人がやらなくてもよい作業」を減らしていくことです。

AI・DXの目的は「人の仕事を減らすこと」だけではない

AIやDXという言葉から、「人が行っている仕事をAIに置き換えるもの」というイメージを持たれる方もいるかもしれません。

確かに、これまで人が行っていた業務の一部をAIやシステムに任せることはできます。

たとえば、必要な情報を探したり、データを集計したり、打ち合わせ内容を整理したり、定型的な資料を作成したりする作業は、テクノロジーとの相性がよい分野です。

こうした作業にかかる時間を減らせれば、会計事務所の生産性は高まります。

しかし、私たちが考えるAI・DXの目的は、単に「作業時間を短くすること」ではありません。大切なのは、その結果として生まれた時間を何に使うかです。

• お客様の事業について考える。
• 数字の変化について話し合う。
• 資金繰りや今後の経営について一緒に考える。
• 経営者が抱えている悩みに耳を傾ける。

こうした時間を増やすことができて初めて、AIやDXによる業務効率化がお客様への価値につながると考えています。

つまり、AIによって「人を必要としない会計事務所」をつくるのではなく、AIを活用することで「人にしかできない仕事に、より多くの時間を使える会計事務所」をつくる。

それが、ゼロベースが考えるAI・DXの方向性です。

ゼロベースが進める「顧客」を起点とした情報集約

この考え方を実現するために、ゼロベースでは社内の情報管理そのものを見直しています。

その一つが、生成AIのClaudeを活用して構築した社内ポータルサイトです。

複数の場所に分かれていた情報をまとめる

従来、ゼロベースでも、お客様に関する情報はさまざまなサービスで管理されていました。

Googleドライブに保存されている資料、コミュニケーションツールでのやり取り、freee会計やfreee人事労務のデータ、スケジュールや過去の打ち合わせ情報など、それぞれのサービスには必要な情報が蓄積されています。

しかし、お客様について確認するたびに複数のツールを開き、必要な情報を探す状態では、情報を把握するだけでも時間がかかります。

そこで、新しいポータルサイトでは「顧客」を起点として必要な情報へアクセスできる仕組みを構築しました。

会計事務所の仕事は、最終的には常に「お客様」に行き着きます。

どの会社について確認しているのかを入口として、その会社に関する情報へスムーズにアクセスできる状態をつくることで、日々の業務をよりシンプルにすることを目指しています。

打ち合わせから納税予定まで一つの入口から確認する

現在のポータルサイトでは、顧客情報を起点として、さまざまな情報を確認できるようにしています。

たとえば、会社の基本情報だけでなく、過去の打ち合わせ履歴、契約書、納税や役員賞与などのスケジュール、欠損金、決算時の着地見通しや納税見込みなど、お客様への支援に必要となる情報へアクセスできます。

さらに、過去のミーティングやそこで使用した資料、Google Meetの文字起こしなどにもつなげることで、「前回どのような話をしたのか」を確認しやすい環境づくりも進めています。

重要なのは、情報を増やすことではありません。

すでに存在している情報を、必要なときにすぐ取り出せるようにすることです。

同じ情報を何度も入力することや、必要な資料を探し回ることを減らせれば、その分だけ本来取り組むべき仕事に時間を使えるようになります。

既存データを活かして業務を効率化する

ポータルサイトでは、すでに別のサービスに存在しているデータをできるだけ活用することも意識しています。

たとえば、売上に関する情報はfreee会計、業務にかかった時間はGoogleカレンダーなど、それぞれに蓄積されているデータを活用することで、同じ数字を別の場所へ再入力する手間を減らしています。

人が同じデータを何度も入力すれば、そのたびに作業時間が必要になるだけでなく、転記ミスが発生する可能性もあります。すでに存在する情報を正しく連携し、必要なところで利用できるようにする。

これは一見すると地味な改善ですが、日々繰り返される業務だからこそ、積み重なったときの効果は大きくなります。

AI・DXというと新しいサービスを次々に導入することに注目されがちですが、「すでにある情報をどう活かすか」という視点も非常に重要だと考えています。

情報がまとまることで「お客様に向き合う準備」が変わる

情報を一つにまとめることは、会計事務所側の作業がラクになるだけではありません。

私たちがより重視しているのは、お客様へのサービスの質を高められることです。

お客様の状況を把握するまでの時間を減らせる

お客様との打ち合わせを行う際には、現在の数字だけでなく、過去にどのような相談があったのか、これまでどのような判断をしてきたのか、今後どのような予定があるのかなど、さまざまな情報を確認する必要があります。

情報が複数の場所に分散していると、こうした事前確認だけでも時間がかかります。

一方、必要な情報へすぐアクセスできれば、資料を探す時間を減らし、その分、お客様について考える時間を確保できます。

同じ30分でも、20分を資料探しに使って残り10分で考えるのか、5分で情報を確認して25分考えるのかでは、お客様への提案の質も変わってきます。

DXによって削減したいのは、この「探す」「転記する」「確認する」といった時間です。

過去の経緯を踏まえたコミュニケーションがしやすくなる

経営に関する相談では、現在の数字だけを見ても分からないことがあります。

売上や利益が同じ会社であっても、経営者が何を目指しているのか、これまでどのような意思決定をしてきたのかによって、考えるべき選択肢は変わります。

だからこそ、私たちは数字だけでなく、それまでのお客様との対話や経緯も大切にしています。

過去の打ち合わせ内容や資料を確認しやすくすることで、毎回ゼロから状況を確認するのではなく、それまでの話を踏まえて次の話を進められるようになります。

「前回はここまで話したので、今回はその後について考えましょう」

というように、対話を積み重ねていくことが、本当の意味での伴走支援につながると考えています。

税務の話だけでなく「次の一手」を考えやすくなる

会社の数字を正しく処理するだけであれば、会計事務所に必要なのは過去の情報です。

しかし、経営者が知りたいのは過去の数字だけではありません。

• 現在の利益状況から今期はどのくらいの数字で着地しそうなのか。
• 手元の資金で今後の支払いに対応できるのか。
• 新たな投資を行った場合に会社の資金はどう変化するのか。

こうした未来の意思決定について考えるためには、現在の状況をできるだけ早く把握する必要があります。

freeeなどのクラウド会計によって経営数値を確認しやすくし、さらに社内でも必要な顧客情報へすぐアクセスできる環境を整える。

そのうえで、人が数字の背景を考え、お客様と一緒に次の一手について話し合う。ゼロベースが進めているDXは、こうした伴走支援をより充実させるための土台でもあります。

AIが進化しても「人にしかできない仕事」は残る

生成AIが急速に進化している現在、「将来的には税理士の仕事もAIに置き換わるのではないか」といった話を耳にすることがあります。

確かに、会計事務所の仕事の一部は大きく変わっていくでしょう。

情報を検索すること、データを整理すること、定型的な文章を作成することなどは、今後さらにAIが担うようになる可能性があります。

しかし、お客様にとって最も重要な経営判断には、数字だけでは判断できない要素が数多くあります。

• 経営者が何を大切にしているのか。
• どこまでリスクを取ろうとしているのか。
• 会社をこれからどのような方向へ進めたいのか。

数字には表れない事情や感情も含めて話を聞き、一緒に考え、最終的な意思決定を支えることは、人だからこそ提供できる価値です。

AIから正しい情報を得ることと、自社にとって正しい選択をすることは同じではありません。

選択肢を整理することはAIにもできますが、「この会社にとって今、本当に何を優先すべきなのか」を考えるためには、お客様自身について深く理解する必要があります。

AIが進化すればするほど、会計事務所には「数字を処理する力」だけでなく、「お客様を理解する力」がより求められるようになるのではないでしょうか。

AI・DXを導入すれば自動的に業務が良くなるわけではない

一方で、新しいツールを導入したからといって、すぐに業務が効率化されるわけではありません。

ゼロベースで構築しているポータルサイトも、作れば完成というものではなく、実際にスタッフが使いながら改善を続けています。

ツールの導入そのものを目的にしない

DXで特に注意したいのが、「新しいシステムを導入すること」が目的になってしまうことです。

高機能なシステムであっても、業務の流れに合っていなければ、かえって入力項目や確認作業が増えてしまう可能性があります。

まず考えるべきなのは、「現在どこに無駄があるのか」「本来どの仕事に時間を使いたいのか」です。

その課題を解決する手段として、AIやクラウドサービスを選ぶ必要があります。

ゼロベースでも、最初にAIありきで考えるのではなく、「これまで不便だと感じていたことをどう解消できるか」という視点から仕組みづくりを進めています。

使う人に合わせて改善し続ける

システムは、実際に使われて初めて意味があります。

多くの機能を盛り込んでも、操作方法が分からなかったり、入力に手間がかかったりすれば、次第に使われなくなってしまいます。

そのため、スタッフへの説明やマニュアルの整備、実際の使用感を踏まえた改善も欠かせません。

AI・DXは、一度導入して完成するプロジェクトではなく、使う人の声を聞きながら継続的に改善していくものだと考えています。

こうした考え方は、お客様へのクラウド会計導入支援でも同じです。

システムに会社を合わせるのではなく、その会社の業務に合った仕組みをつくることが、本当の意味での業務効率化につながります。

ゼロベースが考えるAI時代の会計事務所

AIが発達していくこれからの時代、会計事務所に求められる役割も少しずつ変わっていくと考えています。

これまで人が時間をかけていた情報整理や単純作業をAIやシステムに任せられるようになれば、会計事務所はより多くの時間を「数字の先」に使えるようになります。

決算書を作って終わるのではなく、その数字が何を意味しているのかを考える。

税額を伝えて終わるのではなく、その先の資金繰りまで考える。

会計データを報告して終わるのではなく、これから会社をどうしていきたいのかを経営者と一緒に考える。

AI・DXによって効率化が進むほど、こうした人と人とのコミュニケーションに使える時間は増やせるはずです。

私たちゼロベースがAIやクラウドサービスを積極的に活用しているのも、新しい技術を使うこと自体が目的ではありません。

お客様により深く向き合える環境をつくること。そして、会計事務所として提供できる付加価値を高め、中小企業の成長により長く寄り添える存在になること。

そのための手段として、AI・DXを活用しています。

まとめ｜AIで効率化し、人にもっと向き合える会計事務所へ

AI・DXによって、会計事務所の仕事はこれから大きく変化していくと考えられます。

情報検索やデータ入力、集計などを効率化できれば、これまで作業に使っていた時間を減らすことができます。

しかし、本当に重要なのは、そこで生まれた時間をどのように使うかです。

ゼロベースでは、Claudeを活用した社内ポータルサイトの構築をはじめ、freee会計や各種クラウドサービスを活用しながら、情報を探す・転記する・整理するといった作業の効率化を進めています。

その先にあるのは、単純な業務時間の削減ではありません。

お客様の状況をより深く理解し、経営者と話す時間を増やし、数字をもとに会社の未来を一緒に考えていくための環境づくりです。

AIに任せられる仕事はAIに任せ、人だからこそできる仕事に時間を使う。

私たち税理士法人ゼロベースは、これからも新しい技術を柔軟に取り入れながら、お客様一社一社に寄り添い、経営者が本業や会社の未来を考えることに集中できる環境づくりをサポートしてまいります。

現在の経理業務を効率化したい方、クラウド会計をもっと経営に活用したい方、数字をもとに会社のこれからを一緒に考えられる税理士をお探しの方は、ぜひお気軽に税理士法人ゼロベースへご相談ください。

税理士法人ゼロベース 「数字の先に、意志のある経営を。」