AI時代の税理士の選び方｜経営者に寄り添う会計事務所とは？

私たち税理士法人ゼロベースは、これまでのやり方や前提にとらわれず、お客様にとって本当に必要な仕組みをゼロから考え、経理・会計業務の無駄を減らすことで、経営者が本業に集中できる環境づくりを支援している伴走型の税理士法人です。

近年、生成AIをはじめとしたテクノロジーの進化によって、税理士や会計事務所を取り巻く環境も大きく変わり始めています。

これまで人が行っていた情報収集や資料作成、会計データの確認などをAIが支援できるようになり、クラウド会計との組み合わせによって、経理・会計業務をこれまで以上に効率化できる可能性が広がっています。

こうした変化を受けて、これから税理士を選ぶのであれば、AIやクラウドサービスに詳しい事務所を選ぶべきだと考える方もいらっしゃるかもしれません。

もちろん、新しいテクノロジーを活用して業務を効率化することは大切です。しかし、私たちは「AIを使っているかどうか」だけで税理士の良し悪しが決まるとは考えていません。

むしろ重要なのは、AIによって生まれた時間や、より早く把握できるようになった会計データを、お客様への支援にどのように活かしているかです。

会社の数字を早く把握し、経営者の考えや悩みを理解したうえで、その数字を今後の経営にどう活かしていくのかまで一緒に考える。AI時代だからこそ、このような役割が税理士にこれまで以上に求められるのではないでしょうか。

今回は、AI時代に税理士を選ぶ際に確認したいポイントと、私たち税理士法人ゼロベースが考える「経営者に寄り添う会計事務所」についてご紹介します。

新しく税理士を探している方や、現在の顧問税理士との関係に物足りなさを感じている方は、ぜひ参考にしていただければと思います。

AI時代に税理士の役割はどう変わる？

税理士の仕事というと、領収書や請求書をもとに帳簿を作成したり、決算書や税務申告書を作成したりする業務をイメージする方も多いのではないでしょうか。

もちろん、会社の取引を正しく会計データに反映し、税法に基づいて適切に申告することは、これからも税理士の重要な役割です。

一方で、クラウド会計やAIの進化によって、その仕事の進め方は大きく変わりつつあります。

銀行口座やクレジットカードの取引データをクラウド会計へ自動で取り込み、過去の処理を参考に仕訳候補を作成するなど、これまで人が時間をかけていた作業の一部をテクノロジーで効率化できるようになりました。今後は、情報を入力したり探したり整理したりする時間が、さらに減っていくと考えられます。

では、それによって税理士の価値がなくなるのかというと、私たちはむしろ逆だと考えています。

作業にかかる時間を減らせるからこそ、会社の業績がどのように推移しているのか、今期の利益はどの程度になりそうなのか、今後の投資や採用をどのように進めるのかといった、経営者が本当に考えたいテーマに向き合う時間を増やせるからです。

AI時代の税理士選びでは、会計処理を正確に行えることに加えて、効率化によって生まれた時間をどのような価値としてお客様へ還元しているのかを見ることが大切になっていくでしょう。

AI時代の税理士選びで確認したい5つのポイント

税理士を選ぶ基準は、会社の規模や業種、経営者が求めるサポートによって異なります。

税務申告を中心に依頼したい会社もあれば、日々の経理業務の効率化から資金繰り、事業計画まで相談したい会社もあります。そのため、すべての会社にとって同じ税理士が最適というわけではありません。

そのうえで、これから長く付き合える税理士・会計事務所を探すのであれば、次のような視点を持っておくことが大切です。

ポイント①：経理・会計業務の効率化に向き合っているか

まず確認したいのが、会社の経理・会計業務そのものを効率化しようとしてくれるかどうかです。

クラウド会計やさまざまなデジタルツールが普及した現在でも、同じ情報を複数のExcelへ入力したり、紙の資料を集めてから会計ソフトへ転記したりするなど、従来の方法をそのまま続けている企業は少なくありません。

もちろん、すべてをデジタル化すればよいわけではありません。しかし、「昔からこの方法だから」と続けるのではなく、現在の業務フローに無駄がないかを一度見直してみることには大きな意味があります。

たとえば、銀行口座やクレジットカードをクラウド会計と連携したり、請求書発行や経費精算の仕組みを見直したりすることで、毎月の経理作業を減らせる場合があります。

こうした効率化は、会計事務所側だけのメリットではありません。経営者や経理担当者が経理処理に費やす時間を減らし、本来取り組むべき業務へ集中できる環境をつくることにもつながります。

税理士を選ぶ際には、目の前の会計処理を代行するだけではなく、会社全体の経理業務をよりシンプルにする方法まで一緒に考えてくれるかを確認してみるとよいでしょう。

ポイント②：月次の数字をタイムリーに把握できるか

どれだけ正確な会計データであっても、確認できるまでに数ヶ月かかっていては、経営判断に活用できる場面が限られてしまいます。

業績が悪化していたとしても、数字が出来上がるのが遅ければ、その変化に気づくタイミングも遅くなります。一方で、毎月の会計処理が早い段階で完了していれば、売上や利益、経費の増減を確認しながら、早めに対応を検討できます。

売上は伸びていても利益率が低下していることもあれば、採用によって人件費が想定以上に増えていることもあります。また、利益が順調に積み上がっているのであれば、その数字をもとに次の設備投資や採用について検討できるかもしれません。

クラウド会計やAIを導入する目的は、単に入力作業を楽にすることではありません。

会計データが早く整うことで、会社の現在地をタイムリーに把握し、その数字を次の意思決定に活かせる状態をつくることが重要です。

税理士を選ぶ際には、毎月の数字がどのくらいのタイミングで確認できるのか、その数字についてどのような説明やサポートを受けられるのかも確認しておきたいところです。

ポイント③：数字の報告だけでなく次の行動まで考えてくれるか

月次試算表を毎月受け取っていても、その数字を確認するだけでは経営は大きく変わりません。

大切なのは、売上や利益といった結果を確認したうえで、なぜその数字になったのか、今後どのような変化が予想されるのかを考えることです。

たとえば、想定より利益が少ない場合には、売上の減少によるものなのか、人件費や原価の上昇によるものなのかによって対応は変わります。一時的な要因であれば大きな対策が必要ないこともありますが、継続的な傾向であれば早めに改善策を検討する必要があります。

反対に利益が順調に出ている場合でも、税金を抑えることだけが最適な選択とは限りません。会社の成長段階によっては、手元資金とのバランスを確認しながら、採用や設備、広告などへの投資を検討したほうがよい場合もあります。

同じ数字であっても、会社がどこを目指しているのかによって判断は異なります。

だからこそ、数字を説明して終わるのではなく、会社の状況や経営者の考えも踏まえて、その後の行動まで一緒に考えられる税理士であることが重要です。

ポイント④：会社だけでなく経営者自身を理解しようとしてくれるか

AIは、大量の情報を整理したり、過去のデータを比較したりすることを得意としています。

しかし、経営上の意思決定は数字だけで決められるものではありません。

たとえ業績や財務状況が似ている会社であっても、今後事業を積極的に拡大したいのか、まずは現在の事業を安定させたいのかによって、取るべき選択肢は変わります。従業員への還元を優先したい経営者もいれば、将来の事業承継まで見据えて会社の体制を整えたい経営者もいるでしょう。

つまり、会計上の数字だけを見ても、その会社にとって最適な答えを出すことはできません。

税理士には、会社の数字を理解するだけでなく、経営者がどのような会社をつくりたいと考えているのか、その背景まで理解しようとする姿勢が求められます。

私たちが考える「寄り添う」とは、経営者の考えをそのまま肯定することではありません。経営者が実現したいことを理解したうえで、税務や財務の専門家として必要な情報を伝え、ときには別の視点から意見をお伝えすることも大切だと考えています。

経営者が目指している未来まで共有できる関係になれば、税理士は税務申告を依頼するだけの存在ではなく、経営を一緒に考えるパートナーになっていきます。

ポイント⑤：継続的にコミュニケーションを取れるか

会社を取り巻く状況は常に変化しています。

新しい従業員を採用することもあれば、大きな設備投資や新規事業を検討することもあります。新たな取引が始まったことによって、資金繰りや税務上の対応が変わるケースもあるでしょう。

こうした変化を税理士が把握するためには、継続的なコミュニケーションが欠かせません。

決算の時期だけ話をする関係では、経営者が現在何に悩み、これから何をしようとしているのかを十分に共有することが難しくなります。

一方で、日頃から経営状況や今後の方針について話す機会があれば、問題が起きてから対処するだけではなく、起こり得る課題を事前に想定して準備することもできます。

特に税金や資金繰り、役員報酬、設備投資などは、実行したあとでは選択肢が限られてしまうことがあります。

何かを実行してから報告する相手ではなく、大切な意思決定をする前に相談できる相手であるかどうか。長く付き合う税理士を選ぶ際には、このような関係を築けるかも確認しておくことが大切です。

「AIを使っている税理士」だけで選ばない

ここまでAI時代の税理士選びについてご紹介しましたが、AIや新しいシステムを導入していること自体が、会計事務所の価値になるわけではありません。

新しいツールを活用することで、これまで時間がかかっていた業務を効率化できる可能性はあります。

しかし、効率化によってお客様とのコミュニケーションまで減り、会社の数字や将来について話す機会が少なくなってしまえば、必ずしもお客様にとって良い変化とはいえません。

一方で、AIやクラウドを活用することで単純作業を減らし、その時間をお客様との対話や分析、提案に振り向けられるのであれば、会計事務所が提供できる価値はさらに高まります。

そのため、税理士を選ぶ際には、単に最新のAIやクラウドサービスを導入しているかを見るのではなく、それによってサービスがどのように変わったのかまで確認することが大切です。

業務効率化によって月次決算が早くなったのか、相談への対応が迅速になったのか、経営について話す時間が増えたのか。そのような変化まで見ていくと、会計事務所がテクノロジーを何のために使っているのかが見えてきます。

AIはあくまでも手段です。最終的に大切なのは、その手段を使ってお客様にどのような価値を届けようとしている会計事務所なのかだと、私たちは考えています。

税理士に何を求めるのかを決めてから選ぶ

税理士選びで失敗しないためには、会計事務所を探す前に、自社が税理士へ何を求めているのかを整理しておくことも重要です。

決算や税務申告を正確に行ってもらうことを第一に考える会社もあれば、毎月の数字を早く把握できる体制をつくりたい会社もあります。また、経理業務そのものを効率化したい、資金繰りや今後の投資について相談したいと考える経営者もいるでしょう。

求める役割が明確になっていない状態で、料金の安さや紹介だけを基準に税理士を決めてしまうと、契約後に期待していたサポートとの違いを感じる可能性があります。

また、同じ「税務顧問」というサービスであっても、その内容は会計事務所によって異なります。

記帳や税務申告を中心とする事務所もあれば、クラウド会計の導入支援や月次決算、予実管理、資金繰り、財務アドバイザリーなどまで対応している事務所もあります。

税理士との付き合いは長期間にわたることも少なくありません。

だからこそ、料金表やサービス内容だけではなく、実際に話をした際に自社のことをどこまで理解しようとしてくれるか、相談しやすい相手だと感じられるかも含めて判断することをおすすめします。

ゼロベースがAI時代にも「寄り添うこと」を大切にする理由

私たち税理士法人ゼロベースでも、freeeをはじめとしたクラウドサービスやAIを積極的に活用し、会計事務所内の業務効率化を進めています。

しかし、その目的は、会計事務所の仕事を楽にすることだけではありません。

会計事務所内部で行う単純な作業や情報を探す時間をできるだけ減らし、その分、お客様の状況を把握したり、数字を分析したり、経営者と話したりする時間を増やすことを大切にしています。

その取り組みのひとつとして、ゼロベースではAIも活用しながら、社内のさまざまな情報を「顧客」を起点に集約するポータルサイトの構築・改善も進めています。

会計データだけではなく、過去のミーティング内容や納税スケジュール、決算の着地見通しなど、お客様について必要な情報へスムーズにアクセスできる環境を整えることで、担当者が情報を探すことに時間を使うのではなく、その情報をどのようにお客様への支援に活かすかを考えられる状態を目指しています。

こうした会計事務所内部のDXは、お客様から直接見えるものではないかもしれません。

しかし、必要な情報を早く把握できれば、ご相談に対して迅速に対応しやすくなり、定期的なミーティングでもより深い話ができるようになります。

AIが発達すればするほど、情報を整理することや数字を分析すること自体は、これからさらに効率化されていくでしょう。

だからこそ私たちは、その先にいる経営者がどのような会社をつくりたいと考えているのか、現在どのような課題を抱えているのかを理解し、数字を踏まえて次の選択肢を一緒に考えることに、より多くの時間を使いたいと考えています。

テクノロジーによって人との関係を薄くするのではなく、テクノロジーを活用することで、これまで以上に人に向き合える会計事務所をつくる。

それが、ゼロベースがAIやDXに取り組む理由のひとつです。

まとめ｜AI時代だからこそ「寄り添ってくれる税理士」を選ぼう

AIやクラウド会計の進化によって、税理士や会計事務所の仕事はこれから大きく変わっていくと考えられます。

記帳や情報整理、定型的な確認作業などは効率化され、会社の数字もこれまで以上に早く確認できるようになるでしょう。

しかし、AIを導入するだけで会社の経営が良くなるわけではありません。重要なのは、そこで得られた数字や、効率化によって生まれた時間を、経営者への支援にどのように活かすかです。

税理士を選ぶ際には、AIやクラウドサービスを活用しているかどうかだけではなく、経理業務を効率化する提案があるか、会社の数字をタイムリーに共有してもらえるか、その数字をもとに今後の経営まで相談できるかを確認してみるとよいでしょう。

また、会社の数字だけを見るのではなく、経営者が何を目指しているのかを理解しようとしてくれることや、普段から相談できる関係を築けることも大切です。

税理士法人ゼロベースは、税金を計算して申告するだけの存在ではなく、一生懸命に会社を経営するお客様に寄り添い、数字の先にある未来を一緒に考えるパートナーでありたいと考えています。

そのために、freeeやAIなどの新しいテクノロジーも積極的に活用しながら、経理・会計業務の無駄を減らし、お客様との対話や経営支援により多くの時間を使える仕組みづくりを進めています。

現在の税理士とのコミュニケーションが決算の時期に限られている方や、会社の数字をもっと経営に活かしたい方、税務だけでなく今後の事業についても相談できる税理士を探している方は、ぜひ一度税理士法人ゼロベースへご相談ください。

現在の経理・会計の状況だけでなく、これから会社をどのようにしていきたいのかまでお話を伺いながら、お客様に合ったサポートをご提案いたします。

税理士法人ゼロベース 「数字の先に、意志のある経営を。」