【freee活用術】売上好調だから現金がない？「数ヶ月先の資金繰り」を手間なし予測

私たち税理士法人ゼロベースは過去の前提や状況にとらわれない、「ゼロベース思考」でお客様の無駄を削減し、お客様ご自身が本業に集中できる環境の構築を得意とする、伴走型の税理士法人です。

「毎月しっかり売上・利益は伸びているのに、銀行口座の現金が増えるどころか減っていく……」

「売上はあるのにいつお金が足りなくなるかとヒヤヒヤしていた」

事業を始めたばかりの経営者の中には、先輩経営者からこんなお話を聞いたことがある方もいるのではないでしょうか？

これは、帳簿上の「利益」と、手元にある「キャッシュ（現金）」は全くの別物ということを意味しています。このズレを放置し、資金繰りの予測を見誤ると、最悪の場合は利益が出ているのに資金ショートを起こす「黒字倒産」に陥る危険性があります。

この記事では、クラウド会計ソフト「freee」を活用して数ヶ月先のキャッシュフローを正確に予測する仕組みづくりと、そのデータを税理士と一緒に考えることで得られるメリットについて解説します。ぜひ最後までご覧ください。

なぜ「黒字」なのにお金がなくなるのか？

利益が出ているのに現金が不足する最大の理由は、「入金と支払いのタイムラグ」にあります。

例えば、WEB制作やシステム開発などのプロジェクト型ビジネスであれば、案件を受注して制作期間を経て納品となるため、実際に売上が入金されるのは受注から2〜3ヶ月先になることがよくあります。 一方で、制作を手伝ってくれた外注先への報酬や、家賃やサーバー代、そして社員の毎月の人件費といった固定費の「支払い」は、売上の入金を待ってくれず、先行して発生します。

製造業であれば、製品を作るために原材料の仕入れを行い、そこから製造期間を経て販売と入金までさらに期間が必要になりますが、一方で原材料の支払いは先に行わなければなりません。

つまり、売上が急激に伸びていればいるほど、仕入れコストや、新規スタッフの雇い入れなど先行する支払いの負担が重くなり、手元のキャッシュがものすごいスピードで減少していきます。さらに、利益が出た翌年には法人税や消費税の支払いも重くのしかかることになります。

そのため、現金の不足による不払いや黒字倒産を防ぐために借入をしたり、将来に向けた投資資金を確保したりと、未来を見越した資金繰りの計画が必要になってきます。

freeeで作る精度の資金繰表と管理業務の削減

これまで、資金繰りの管理といえば、月末にエクセルに入金予定と支払い予定を手入力して作成するのが一般的でした。しかし、この方法では入力の手間がかかる上に抜け漏れが発生しやすく、「月末にならないと本当の残高がわからない」というスピードの遅さが致命的な欠点でした。

この課題を根本から解決し、未来のキャッシュフローを正確に可視化しつつ、日々の管理業務そのものを楽にしてくれるのが、freee会計の機能です。

• 売上から入金までの一元管理で「管理の手間が無くなる」

freeeの大きな魅力は、見積書や請求書の発行から、実際の入金確認（消込作業）までを一つのシステム内で完結できる点です。これまでのように「請求書はエクセルで作成し、入金予定をエクセルに転記し、月末に銀行の通帳と見比べる」といった煩雑な作業は必要なくなります。売上が発生した時点から入金まで一元的に管理できるため、管理の手間が劇的に削減され、請求漏れや回収漏れも防ぐことができます。

• 未決済取引の期日管理で未来のキャッシュを可視化する

請求書の発行や、受け取った請求書をファイルボックスに登録した時点で、「いつ入金されるのか」、「いつ支払うのか」という決済期日が自動的に紐づけられます。これにより、未来のキャッシュの動きをシステム上で可視化することができます。

• 資金繰りレポートの自動生成

一元管理された未決済データと、リアルタイムで同期された銀行口座の残高をもとに、freeeが「数ヶ月先の口座残高推移」を自動でグラフ化してくれます。そのためエクセルへ二重に入力をしなくても、精度の高い資金繰り予想を見ることができます。

財務データを専門家と分析することで得られる効果

一元管理によって業務の手間を省きつつ、「3ヶ月後に資金が少し厳しくなりそうだ」という未来の予測がいつでもリアルタイムに見えるようになる。これだけで経営の安全性が高まるだけでなく、資金繰りを気にしなければならない経営者のメンタル面の安心感も高まるのではないでしょうか。

さらにこの資金繰りを税理士と一緒に読み解き、具体的なアクションに繋げることで、経営者はさらに本業に注力できるようになります。

正確な予測データに財務に精通した税理士の知見を掛け合わせることで、「先回りの経営判断」が可能になります。

• 最適なタイミングでの資金調達

支払いが急増したので「来月お金が足りない」と慌てて銀行に駆け込んでも、融資がすぐに実行されるとは限らず、最悪の場合審査に落ちてしまうというリスクがあります。しかし、freeeのデータをもとに「半年後の大型案件による立替費用のために、今のうちから〇〇万円の融資を引いておきましょう」と、余裕を持って税理士と資金計画の相談ができていれば、銀行からの信用度も上がり、スムーズな資金調達が可能になります。万が一の場合でも税理士と代替手段を検討する時間をとることができます。

• 強気な投資判断の裏付け

「半年先までキャッシュは十分に潤沢に回る」、「順調に利益が積み上がっているので、つなぎ融資（短期借入）で十分回っていく」という予測が税理士の目線からも確実であれば、経営者は安心して新たな人材採用や、設備投資などにアクセルを踏み込むことができます。

• 「ゼロベース」でのコスト見直し

資金繰り表を一緒に確認する中で、収益性の低いプロジェクトや、不必要に膨らんでいる固定費を税理士の客観的な視点から洗い出し、事業構造をゼロベースで見直すきっかけを作ることができます。

まとめ｜システムで見える化し、伴走支援で未来を創る

資金繰りの不安は、経営者にとって最も精神的な負担が大きく、本業への集中を削ぐ要因になります。

freeeという便利なツールを使用して管理業務の手間やストレスを劇的に削減しつつ、数ヶ月先のキャッシュフローを「見える化」する。そして、そのデータを税理士とともに分析して「次の一手」を打つ。この両輪が揃って初めて、経営者は資金繰りのストレスから解放され、本来の業務である事業の成長にフルコミットすることができます。

私たち税理士法人ゼロベースはfreeeの「5つ星認定アドバイザー」として、ツールの導入・設定による資金繰りの見える化だけでなく、そのデータを用いた税務や財務のアドバイス、融資の支援など、経営者が本業に集中できる環境を整え、企業の成長に向かって伴走することに重きを置いています。

「売上は伸びているのに資金繰りが苦しい」、 「煩雑なエクセルの資金繰り管理に限界を感じている」

とお考えの経営者様は、ぜひ一度、税理士法人ゼロベースへご相談ください。

ゼロベース思考で貴社がさらなる飛躍を遂げるための体制づくりをお手伝いさせていただきます。